Met het nieuwe jaar in zicht brengt 2025 weer enkele veranderingen in de belastingregels met zich mee. Vooral voor spaarders zijn er interessante updates, zoals een hogere grens voor belastingvrij sparen. Door deze wijzigingen slim toe te passen, kun je belasting op spaargeld vermijden of beperken. Hier lees je alles over de nieuwe grens, handige bespaartips en wat er in de toekomst verandert in box 3.

Hogere Grens voor Belastingvrij Sparen

In 2025 wordt de grens voor belastingvrij sparen iets verhoogd. Het heffingsvrije vermogen stijgt naar 57.684 euro, een kleine maar welkome verbetering ten opzichte van 57.000 euro in 2024. Heb je een fiscale partner? Dan verdubbelt deze grens naar 115.368 euro, een lichte stijging vergeleken met de 114.000 euro van vorig jaar.

Hoewel de verhogingen bescheiden zijn, bieden ze meer ruimte om belastingvrij te sparen. Door je spaargeld strategisch te verdelen binnen het heffingsvrije vermogen van jou en je partner, kun je optimaal gebruikmaken van de nieuwe regels.

Wat Gebeurt er Boven de Grens?

Sparen boven de heffingsvrije grens betekent niet dat je direct veel belasting betaalt. Over het bedrag dat boven de grens uitkomt, geldt een belastingtarief van 36%.

Bijvoorbeeld: heb je in 2025 100.000 euro spaargeld zonder fiscale partner, dan is 57.684 euro belastingvrij. Over de resterende 42.316 euro betaal je belasting, gebaseerd op een fictief rendement.

Dit fictieve rendement houdt in dat de Belastingdienst een verwachte winst op je spaargeld berekent, ongeacht of je die daadwerkelijk behaalt. Deze methode wordt al jarenlang bekritiseerd, en er zijn plannen om in 2027 over te stappen naar een systeem dat belasting heft op werkelijke opbrengsten.

Slimme Manieren om Minder Belasting te Betalen

Wil je belasting besparen? Overweeg deze praktische opties:

1. Gebruikmaken van een Fiscale Partner

Samen met een partner kun je het belastingvrije vermogen verdubbelen. Heeft je partner weinig of geen spaargeld? Dan kun je dit heffingsvrije vermogen benutten, waardoor jullie in 2025 samen 115.368 euro belastingvrij kunnen sparen.

2. Investeren in Groene Beleggingen

Groene beleggingen blijven fiscaal aantrekkelijk. In 2025 geldt een belastingvrije grens van 30.000 euro per persoon of 60.000 euro met een partner. Hoewel deze grens iets lager ligt dan in 2024, biedt het een duurzame manier om belasting te besparen.

3. Sparen via een Geblokkeerde Pensioenrekening

Met een geblokkeerde pensioenrekening kun je belastingvrij sparen voor je pensioen. Je inleg is fiscaal aftrekbaar én vrijgesteld van vermogensbelasting. Dit is een slimme keuze voor wie wil sparen met oog op de toekomst.

Vooruitblik: Veranderingen in Box 3

De belasting op spaargeld blijft onderwerp van discussie. De Hoge Raad heeft het huidige systeem, gebaseerd op fictief rendement, eerder als oneerlijk bestempeld. Daarom werkt de overheid aan een nieuw systeem waarin werkelijk rendement wordt belast.

Dit nieuwe systeem staat gepland voor invoering in 2027, maar het blijft onzeker of die deadline wordt gehaald. Tot die tijd geldt een overgangsregeling, waarbij de huidige regels blijven gelden.

Conclusie

Met de verhogingen van het heffingsvrije vermogen krijg je in 2025 meer ruimte om belastingvrij te sparen. Door slim gebruik te maken van je fiscale partner, groene beleggingen of een geblokkeerde pensioenrekening, kun je je belastingdruk verder verlagen. Blijf je verdiepen in de regels en pas ze strategisch toe voor optimaal financieel voordeel.